ルクセンブルクのおすすめ暗号資産取引所7選（2026年）

ルクセンブルクでおすすめの暗号資産取引所

暗号資産に加えて株式、ETF、貴金属も扱える、シンプルで規制に準拠したアプリで長期的なポートフォリオを築きたいルクセンブルクの人には、Bitpandaが最有力候補です。そのほかに確認したいのは、MiCAライセンスの有無、SEPAでユーロを入出金する際の手数料、取引コスト、先物取引が必要か、現物取引だけでよいかといった点です。

MiCAライセンスを取得した事業者は、顧客の資金をEUの規制当局の監督下に置き、EUの暗号資産規制に基づく投資家保護を提供します。MiCAにおけるルクセンブルクの所管当局はCSSF（Commission de Surveillance du Secteur Financier）ですが、EU加盟国のいずれかでライセンスを取得していれば、取引所はルクセンブルクでもサービスを提供できます。BitstampとCoinbaseはCSSFから直接ライセンスを取得している一方、今回のランキングにはMiCAライセンスを持たない取引所もあります。

1. Bitpanda

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Bitpandaでは、暗号資産や株式、ETF、貴金属をひとつのアプリで取引できます。Bitpanda GmbHは、オーストリア金融市場監督局（FMA）からMiCAライセンスを取得しています。ユーロの入金方法も充実しており、SEPA、銀行振込、カード、Skrill、Neteller、Klarna、iDEALを利用できます。出金は銀行振込のほか、暗号資産を外部へ送金することも可能です。

568種類の暗号資産に加えて、7,778銘柄の株式、2,632銘柄のETF、毎月リバランスされる暗号資産インデックス、自動積立プランも利用できます。ただし、その利便性にはコストが伴います。メイカー、テイカーともに取引手数料は1.49%で、頻繁に取引するとリターンをすぐに圧迫しかねません。先物取引には対応していないため、アクティブな取引よりも買って保有するスタイルに向いています。

入金や取引を始める前に本人確認を完了する必要があります。認証済みアカウントの出金限度額は、1日あたり€5,000,000です。Bitpandaは2014年にChristian Trummerが共同創業し、Viennaに本社を置いています。CEOのEric Demuthが同社を率いています。準備金証明を公開していないため、顧客資産が全額裏付けられているかを独自に確認することはできません。

主なポイント

• BitpandaはオーストリアのFMAからMiCAライセンスを取得しており、ルクセンブルクの顧客も対象です。
• 568種類の暗号資産のほか、株式、ETF、貴金属を取引できますが、先物には対応していません。
• 暗号資産の取引手数料はメイカー、テイカーともに1.49%です。SEPA、カード、Klarnaなどを使って、ユーロで入金できます。

2. Phemex

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Phemexは取引手数料が低く、取扱商品も豊富です。現物取引の手数料はメイカー、テイカーともに0.1%で、先物取引ではメイカーが0.01%、テイカーが0.06%です。現物では1,028種類のコインを取引でき、先物では815種類のコインを最大100x倍のレバレッジで取引できます。コピートレードや無料の取引ボットも利用できます。

一方で、規制面には注意が必要です。PhemexはMiCAライセンスを取得していないため、資金を預かる同社を監督するEUの規制当局はありません。また、ルクセンブルクの利用者にはMiCAによる投資家保護が適用されません。ユーロはSEPA、カード、Apple Pay、Google Payで入金できますが、出金方法は銀行振込または暗号資産です。法定通貨への対応は全体的に限られているため、暗号資産で資金を移動することに抵抗がない人に向いています。

新規ユーザーは本人確認が必須で、確認を完了したアカウントは1日あたり$2,000,000まで出金できます。2019に設立され、Singaporeを拠点とする同社は、共同創業者兼CEOのJack Taoが率いています。2025年1月には、攻撃者がホットウォレットから約8,500万ドル相当の暗号資産を盗み出しました。取引所には、実際に取引する分の残高だけを置いておくべきだと改めて示す出来事です。

主なポイント

• PhemexはMiCAライセンスを取得していないため、資金を預かる同社を監督するEUの規制当局はありません。
• 現物取引の手数料はメイカー、テイカーともに0.1%で、先物では815種類のコインを取引できます。
• ユーロはSEPAまたはカードで入金でき、銀行振込または暗号資産で出金できます。

3. Bitstamp

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本国の規制当局の監督下にあるBitstampは、MiCAライセンスをCSSFから取得したBitstamp Europe S.A.を通じて事業を展開しています。SEPA入金は無料で、出金手数料は3ユーロです。カード、Apple Pay、Google Pay、PayPalでの入金や出金にも対応しています。

現物取引の手数料は、指値注文ではメイカー0.3%、成行注文ではテイカー0.4%から始まり、月間取引高が増えるほど低くなります。そのため、少額取引を行うユーザーの手数料はBitvavoより高くなります。現物市場では120銘柄を取り扱っていますが、MiCAの規制によりUSDT、DAI、PYUSD、WBTCは取引できず、USDT建ての取引ペアも利用できません。EUの顧客は、スロベニアの投資会社を通じて、最大10x倍のレバレッジで20の無期限先物市場も取引できます。

本人確認は必須です。本人確認書類を提出した場合の1日あたりの出金上限は$50,000、居住証明書を提出した場合は$250,000です。2011年にNejc Kodričが共同創業し、拠点はLuxembourgにあります。CEOはJean-Baptiste Graftieauで、2025年6月以降はRobinhood傘下です。2015年のフィッシング攻撃では、ホットウォレットから約19,000 BTCが流出しました。また、確認できる準備金証明を公開していないため、顧客資産が全額保全されているかを自分で確かめることはできません。

主なポイント

• BitstampのMiCAライセンスは、ルクセンブルクの規制当局であるCSSFが発行しています。
• 現物取引の手数料は、0.3%がメイカー、0.4%がテイカーに適用され、対象は120銘柄です。
• SEPA入金は無料ですが、出金には1回あたり3ユーロの手数料がかかります。

4. Kraken

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Krakenは豊富な現物市場を提供するほか、EUの規制下で先物取引を展開しています。MiCAライセンスは、アイルランド中央銀行の監督下にあるPayward Europe Solutions Limitedを通じて取得しています。ルクセンブルクからは、現物で682種類のコインを取引できるほか、最大10x倍のマージンを利用できます。また、CySECの認可を受けた会社を通じて、最大10x倍のレバレッジで177市場の先物取引が可能です。USDTを含む9種類のステーブルコインはEEAでは取引できないため、ユーロまたは対応するほかのコインを使って取引することになります。

先物手数料は、指値注文が0.02%、成行注文が0.05%と割安です。一方、現物取引はメイカー手数料が0.4%、テイカー手数料が0.8%からとなっており、少額の成行買いではコストがかさみます。ユーロの入金・出金にはSEPA、銀行振込、カード、PayPal、Apple Payが利用でき、入金にはGoogle Payも使えます。

本人確認が必要です。また、Krakenの準備金証明レポートを確認すれば、顧客の残高が裏付けられていることを確かめられます。KrakenはJesse Powellによって2011に共同創業され、San Francisco, USAに本社を置いています。CEOはDavid Ripleyです。最大の弱点は現物取引の手数料です。最も低いランクのテイカー手数料がここで紹介する取引所の中でも特に高く、成行注文を繰り返すとコストがすぐに膨らみます。

主なポイント

• KrakenのMiCAライセンスは、アイルランド中央銀行から取得しています。
• 現物、マージン、先物を利用でき、先物手数料はメイカーが0.02%、テイカーが0.05%です。
• SEPA、カード、PayPalは入金・出金の両方に使えますが、現物取引のテイカー手数料は0.8%と高めです。

5. Coinbase

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CoinbaseはルクセンブルクをEU事業の拠点としており、Coinbase Luxembourg S.A.はCSSFからMiCAライセンスを取得しています。そのため、口座は現地の規制当局の監督下に置かれます。現物取引では、板に注文を出して約定を待つ指値注文に0.25%、すぐに約定する注文に0.5%の手数料がかかり、403銘柄を取引できます。

EU向けの先物取引は、CySECのライセンスを持つ企業を通じて提供されています。131の市場があり、レバレッジは最大10x倍、メイカーとテイカーの手数料はそれぞれ0.05%です。ユーロはSEPA、カード、PayPalで入金でき、出金方法はSEPA、銀行送金、SWIFTです。USDTをはじめとするMiCAに準拠していないステーブルコインは取り扱っておらず、USDCの報酬プログラムもありません。そのため、ステーブルコイン保有者は利回りを得る手段の一つを利用できません。

本人確認は必須です。暗号資産を送受信するにはレベル3の認証が必要で、2026年1月以降、EUの顧客は税務上の居住地と納税者番号も提出しなければなりません。Coinbaseの設立は2012で、共同創業者のBrian ArmstrongがCEOを務めています。本社を置かず、リモートで事業を運営しています。2021年には6,000を超える顧客アカウントが不正アクセスを受けました。多額の資産を預ける前に、二要素認証とアドレスのホワイトリスト登録を有効にしておきましょう。

主なポイント

• Coinbase Luxembourg S.A.を通じて、ルクセンブルクのCSSFからMiCAライセンスを取得しています。
• 現物では403銘柄、先物では131銘柄を取引できます。
• SEPA、カード、PayPalで入金できます。SEPAまたはSWIFTで出金すれば、ユーロを銀行口座に戻せます。

6. Bitvavo

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ユーロを軸に展開するBitvavoでは、428銘柄の多くをEUR建てで取引できます。SEPAとiDEALによる入金は無料です。MiCAライセンスは、Bitvavo B.V.を通じてオランダ金融市場庁（AFM）から取得しています。出金はSEPAまたは暗号資産で行えます。

現物取引では、指値注文の手数料は0.15%、成行注文は0.25%です。Bitpanda、Bitstamp、Kraken、Coinbaseよりも安く、取引量が増えるほど手数料はさらに下がります。カード、PayPal、Bancontact、Apple Pay、EPSによる入金にも対応していますが、カードとPayPalでは1％程度、またはそれ以上の手数料がかかるため、SEPAのほうが割安です。先物取引と証拠金取引には対応していないため、レバレッジ取引をする人よりも、現物を購入する人に向いています。

本人確認は必須で、1日の出金上限は€25,000です。暗号資産の出金には、ネットワーク手数料を賄うBitvavoの手数料がかかります。Amsterdamを拠点とするBitvavoは、2018にサービスを開始し、CEO兼共同創業者のMark Nuvelstijnが率いています。ステーキングやレンディングの商品はMiCAの適用対象外です。そのため、Earnに預けた暗号資産には、通常の口座残高と同じ保護は適用されません。

要点

• Bitvavoはオランダ金融市場庁（AFM）からMiCAライセンスを取得しています。
• 現物取引の手数料はメイカーが0.15%、テイカーが0.25%で、428銘柄の大半はユーロ建てペアで取引できます。
• SEPAとiDEALによる入金は無料ですが、1日に出金できる上限は€25,000です。

7. Bit2Me

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Bit2Meはスペインで取得したMiCAライセンスのもと、ルクセンブルクでもサービスを展開しています。運営会社のBitcoinforme S.L.は、スペイン証券市場委員会（CNMV）の認可を受けています。現物取引に特化し、194銘柄を213の取引ペアで取り扱っています。

先物取引には対応していないため、レバレッジ取引ではなく、暗号資産を現物で売買したい人に向いています。また、残高を支払いに使えるデビットカードを提供しており、独自トークンのB2Mも発行しています。

取引を始める前に本人確認が必要で、暗号資産はコールドストレージで保管されています。Bit2Meは2014年にLeif Ferreira氏とAndrei Manuel氏によって設立され、Elche, Spainを拠点に、Leif Ferreira氏とKoh Onozawa Martinez氏が共同CEOを務めています。公開されている準備金レポートはないため、預け入れ資産に見合う実際の保有資産があるかどうかは、同社の説明を信頼するほかありません。

主なポイント

• Bit2MeはスペインのCNMVからMiCAに基づく認可を受けています。
• 194銘柄を現物取引できますが、先物取引には対応していません。
• Bit2Meは準備金証明を公開していないため、資産の裏付けを検証できる範囲には限りがあります。

取引所の評価方法

編集チームが、ルクセンブルクのトレーダーに適した暗号資産取引所を選定し、実際にテストしたうえでランキングしました。まず、ルクセンブルクの利用者が口座を開設できる取引所を候補とし、各社が提供するサービス全体を比較しました。掲載順はサービス全体に対する編集部の評価に基づいています。一方、各カードに記載されたCWR Scoreは取引所ごとに独立して評価したスコアです。そのため、順位が低い取引所のスコアが、上位の取引所を上回る場合もあります。

• EUのライセンス： MiCAライセンスの有無と、監督を行う規制当局。
• ユーロの入出金： SEPAを含むユーロの入出金方法と、それぞれにかかる費用。
• 取引手数料：現物取引と、提供されている場合は先物取引の手数料。
• 取引できる商品：取り扱い銘柄、先物取引、その他利用できる商品。
• セキュリティの実績：過去のハッキング被害、準備金証明、アカウント保護。

ルクセンブルクで暗号資産取引は合法ですか？

はい。ルクセンブルクでは、暗号資産の購入、保有、取引はいずれも合法です。MiCAにおけるルクセンブルクの所管当局はCSSF（Commission de Surveillance du Secteur Financier）です。MiCA導入前は、暗号資産関連企業はCSSFに登録していましたが、現在はMiCAライセンス制度に置き換わっています。そのため、EU加盟国のいずれかでMiCAライセンスを取得した取引所であれば、ルクセンブルクの顧客にもサービスを提供できます。

MiCAライセンスを取得していない取引所はEUの規制当局の監督下にありません。そのため、預けた資金はMiCAによる保護の対象外です。

ルクセンブルクの暗号資産課税は？

ルクセンブルクでは、暗号資産を購入してから6カ月以内に売却、交換、または支払いに使用した場合に限り、利益に課税されます。6カ月を過ぎてから得た利益は、取引が事業とみなされる場合を除き非課税です。短期の利益には通常の所得税率が適用されますが、年間の利益が500ユーロに達するまでは課税されません。500ユーロ以上になると、利益の全額が課税対象になります。

暗号資産同士の交換も売却とみなされます。課税対象となる利益は、年次所得税申告書で雑所得（revenus nets divers）として申告します。EUのDAC8規則に基づき、暗号資産サービス事業者は2026年から顧客の取引を記録し、税務当局に報告します。最初の報告は2027年に行われる予定です。

以下は一般的な概要であり、税務上の助言ではありません。税制は変更されることがあり、個々の状況によっても異なるため、申告前にAdministration des contributions directes（ACD）または税理士に確認してください。

2026年9月確認の公式情報： ACD：仮想通貨の税務上の取り扱いに関する通達; 所得税法、2026年1月1日時点の施行文; ACD：雑所得; 欧州委員会：DAC8に基づく暗号資産の報告。

ルクセンブルクで暗号資産を購入する方法

BitcoinやEthereumなどの暗号資産は、利用する取引所が決まれば、ルクセンブルクでも簡単な手順で購入できます。

1. MiCAライセンスを取得した取引所を選ぶ。MiCAにおけるルクセンブルクの所管当局はCSSF（Commission de Surveillance du Secteur Financier）ですが、EU加盟国のいずれかで発行されたMiCAライセンスはルクセンブルクでも有効です。BitstampとCoinbaseはCSSFから直接ライセンスを取得しています。
2. 口座を開設し、本人確認を行う。メールアドレスで登録した後、本人確認書類をアップロードします。入金や取引を始める前に、取引所から求められた場合は自撮り写真による確認も完了してください。
3. SEPAでユーロを入金する。ルクセンブルクの銀行口座からSEPA送金するのが、通常もっとも安い入金方法です。BitvavoとBitstampではSEPA入金が無料です。
4. 現物市場で購入する。Bitcoin、Ethereum、SolanaやXRPなどから購入する銘柄を選び、メイカー手数料が適用される場合に手数料を抑えたいなら、指値注文を出しましょう。
5. 暗号資産を保護し、取引記録を保管する。二要素認証を有効にし、多額の資産は自分で管理するウォレットに移しましょう。確定申告に備えて、取引履歴も保存してください。

まとめ

ルクセンブルクの多くの人にとって、Bitpandaは暗号資産、株式、ETFのポートフォリオを規制に準拠した環境で築くのに、もっとも手軽な選択肢です。ただし、頻繁に取引する場合は手数料が負担になります。現物取引のコストを抑えたいなら、SEPA入金が無料のBitvavoが有力です。BitstampとCoinbaseはCSSFの直接監督下にあり、KrakenではEUの規制に基づいて先物取引と証拠金取引を利用できます。Phemexは手数料が低く、取り扱い銘柄数も最多ですが、MiCAライセンスがないため、資金に対するEUの監督を受けられません。